وجوهی کـه وسیله وزارت خانه ها و موسسات دولتی و شرکت های دولتی (به استثناء بانک ها و شرکت های بیمه و موسسات اعتباری) بعنوان سپرده و یا وجه الضمان و یا وثیقه و یا نظائر آنها دریافت می گردد باید بـه حساب های مخصوصی کـه از طرف خزانه در بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و یا شعب سایر بانک های دولتی کـه از طرف بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نمایندگی داشته باشند افتتاح می گردد واریز شود وجوه واریز شده بـه حساب های مذکور کـه بدون حق برداشت خواهد بود باید در آخر هر ماه بـه حساب مخصوص تمرکز وجوه سپرده در خزانه منتقل شود.

تبصره ـ رد وجوه سپرده طبق مقررات خود بعمل می آید و وزارت امور اقتصادی و دارایی مکلف است از طریق واگذاری تنخواه گردان رد سپرده از حساب تمرکز وجود سپرده و یا بـه طریق مقتضی دیگر موجبات تسریع و تسهیل در رد کلیه سپرده های موضوع این ماده را فراهم نماید.