خزانه مکلف است صورت حساب دریافتها و پرداخت های ماهانه حساب های درآمد متمرکز در خزانه را بـه تفکیک انواع حسابها حداکثر ظرف مدت دو ماه تهیه و بـه دیوان محاسبات کشور تحویل نماید. طبقه بندی انواع حساب های مذکور در این ماده با در نظر گرفتن طبقه بندی درآمدها و اعتبارات در قانون بودجه کل کشور توسط وزارت امور اقتصادی و دارایی تعیین و اعلام خواهد شد.