الف ـ تشکیل بانک فقط بـه صورت شرکت سهامی عام با سهام با نام ممکن خواهد بود.

ب ـ مدیرعامل و رییس هیات مدیره و اکثریت اعضای هیات عامل و اکثریت اعضای هیات مدیره بانک های ایرانی باید از اتباع ایران باشند.

ج ـ هر بانکی کـه بیش از چهل درصد سرمایه آن متعلق بـه اشخاص حقیقی اتباع خارج یا اشخاص حقوقی خارجی باشد از نظر این قانون بانک خارجی محسوب می شود و باید تحت عنوان بانک خارجی بـه ثبت برسد. از نظر این ماده هر شخص حقوقی کـه هفتاد و پنج درصد سرمایه آن متعلق بـه اشخاص حقیقی یا حقوقی اتباع ایران نباشد خارجی تلقی می شود

د ـ سقف سهم مشارکت طرف خارجی از تاسیس بانک ایرانی با رعایت قانون اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم (44) قانون اساسی مصوب 1389/03/25 و اصلاحات بعدی آن با پیشنهاد بانک مرکزی و تصویب هیات وزیران تعیین می شود.

هـ ـ از تاریخ تصویب این قانون تاسیس بانک های خارجی و موسسات اعتباری غیر بانکی خارجی کـه بـه عملیات متعارف بانکی اشتغال می ورزند فقط با تصویب مجلس شورای اسلامی خواهد بود.

موسسات اعتباری غیر بانکی موسساتی هستند کـه در عنوان خود از نام بانک استفاده نمی کنند ولی بـه تشخیص بانک مرکزی ایران واسطه بین عرضه کنندگان و متقاضیان وجوه و اعتبار می باشند و عملیات آنها در حجم و نحوه توزیع اعتبارات مؤثر است.