قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1386/11/02
ماده 1
اصلاح 1397/07/03 ـ اصطلاحات مندرج در این قانون در معانی مشروح زیر بـه کار می رود: الف ـ جرم منشا: هر رفتاری است کـه مطابق ماده 2 قانون مجازات اسلامی مصوب 1392/02/01 جرم محسوب شود. از منظر این قانون تخلفات مذکور در قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز با اصلاحات بعدی جرم محسوب می شود.
ب ـ مال: هر نوع دارایی اعم از مادی یا غیر مادی، منقول یا غیر منقول، مشروع یا غیر مشروع و هر نوع منفعت یا امتیاز مالی و همچنین کلیه اسناد مبین حق اعم از کاغذی یا الکترونیکی نظیر اسناد تجاری، سهام یا اوراق بهادار.
پ ـ مال حاصل از جرم: هر مالی کـه بـه طور مستقیم یا غیرمستقیم از جرم منشا بـه دست آید از قبیل مالی کـه از جرائم اقتصادی و جرم تامین مالی تروریسم حاصل می شود همچنین، مال موضوع جرم یا مالی کـه برای ارتکاب جرم اختصاص داده شده است در حکم مال بـه دست آمده از جرم است.
ت ـ اشخاص مشمول: اشخاص مذکور در مواد 5 و 6 این قانون. ث ـ مشاغل غیر مالی: مشاغلی کـه شاغلین آن معاملات زیادی را بـه صورت نقدی انجام داده و از نظر پولشویی در معرض خطر قرار دارند از قبیل پیش فروش کنندگان مسکن یا خودرو، طلا فروشان، صرافان، فروشندگان خودرو، فرش های قیمتی، فروشندگان عتیقه جات و هر نوع محصول گران قیمت.
ج ـ خدمات پایه: خدماتی است کـه طبق مقررات مربوطه، پیش نیاز و لازمه ارائه سایر خدمات توسط اشخاص مشمول می باشد و پس از آن ارباب رجوع بـه منظور اخذ خدمات مکرر و متمادی بـه اشخاص مشمول مراجعه می کنند.
چ ـ معاملات و عملیات مشکوک: معاملات و عملیات مشکوک شامل هر نوع معامله، دریافت یا پرداخت مال اعم از فیزیکی یا الکترونیکی یا شروع بـه آنها است کـه بر اساس قراین و اوضاع و احوالی مانند موارد زیر ظن وقوع جرم را ایجاد کند:
1- معاملات و عملیات مالی مربوط بـه ارباب رجوع کـه بیش از سطح فعالیت مورد انتظار وی باشد.
2- کشف جعل، اظهار کذب یا گزارش خلاف واقع از سوی مراجعان قبل یا بعد از آنکه معامله یا عملیات مالی صورت گیرد و نیز در زمان اخذ خدمات پایه.
3- معاملات یا عملیات مالی کـه بـه هر ترتیب مشخص شود صوری یا ظاهری بوده و مالک شخص دیگری است.
4- معاملات یا عملیات مالی بیش از سقف مقرر در آیین نامه اجرایی این قانون هر چند مراجعان قبل یا حین معامله یا عملیات مزبور از انجام آن انصراف داده یا بعد از انجام آن بدون دلیل منطقی نسبت بـه فسخ قرارداد اقدام نمایند.
