قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1386/11/02
ماده 2
اصلاح 1397/07/03 ـ پولشویی عبارت است از:
الف ـ تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از ارتکاب جرائم با علم بـه منشا مجرمانه آن.
ب ـ تبدیل، مبادله یا انتقال عوایدی بـه منظور پنهان یا کتمان کردن منشا مجرمانه آن با علم بـه اینکه بـه طور مستقیم یا غیرمستقیم از ارتکاب جرم بـه دست آمده یا کمک بـه مرتکب جرم منشا بـه نحوی کـه وی مشمول آثار و تبعات قانونی ارتکاب آن جرم نشود.
پ ـ پنهان یا کتمان کردن منشا، منبع، محل، نقل و انتقال، جابجایی یا مالکیت عوایدی کـه بـه طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه جرم تحصیل شده باشد.
تبصره 1 ـ الحاق 1397/07/03 ـ هرگاه ظن نزدیک بـه علم بـه عدم صحت معاملات و تحصیل اموال وجود داشته باشد مانند آن کـه نوعاً و با توجه بـه شرایط امکان تحصیل آن میزان دارایی در یک زمان مشخص وجود نداشته باشد مسئولیت اثبات صحت آنها برعهده متصرف است. منظور از علم در این تبصره و تبصره (3) همان است کـه در قانون مجازات اسلامی برای علم قاضی تعریف شده است.
تبصره 2 ـ الحاق 1397/07/03 ـ دارا شدن اموال موضوع این قانون منوط بـه ارائه اسناد مثبته می باشد. علاوه بر این چنانچه ارزش اموال مزبور بیش از ده میلیارد ریال برای سال پایه و معادل افزایش یافته آن بر اساس نرخ تورم برای سال های بعد باشد وجود سابقه از آن در سامانه های مربوطه مطابق قوانین و مقررات لازم است. عدم تقدیم اسناد مثبته کـه قابل راستی آزمایی باشد بـه حکم دادگاه مستوجب جزای نقدی بـه میزان یک چهارم ارزش آن اموال خواهد بود، در این صورت اصل مال موضوع قانون تا زمان رسیدگی قضایی توقیف می شود. چنانچه پس از رسیدگی اثبات شود دارا شدن مشروع بوده از مال رفع توقیف و در غیر این صورت ضبط می شود.
تبصره 3 ـ الحاقی 1397/07/03 ـ چنانچه ظن نزدیک بـه علم بر تحصیل مال از طریق نامشروع وجود داشته باشد در حکم مال نامشروع محسوب و مرتکب در صورتی کـه مشمول مجازات شدید تری نباشد بـه حبس درجه شش محکوم می شود. در هر صورت مال مزبور ضبط خواهد شد مگر اینکه تحصیل مشروع آن اثبات شود.
