آیین نامه قانون مبارزه با پولشویی مصوب 1388/09/11

ماده 3

تمامی اشخاص مشمول مکلف بـه شناسایی اولیه ارباب رجوع هنگام انجام هرگونه معامله، عملیات و ارائه خدمات بیش از سقف مقرر و یا هنگام وجود ظن بـه انجام پولشویی، بـه شرح زیر می باشند:

الف ـ شناسایی اولیه شخص حقیقی

1 ـ شناسایی اولیه شخص حقیقی بر اساس شماره ملی و کد پستی محل سکونت و تطابق آن با اصل کارت ملی در حد متعارف صورت می پذیرد.

تبصره ـ در صورت ارتباط برخط اشخاص مشمول با سازمان ثبت احوال کشور و تطبیق از آن طریق، اخذ شناسنامه عکسدار یا گواهی نامه رانندگی یا گذرنامه معتبر بلامانع می باشد.

2 ـ در خصوص اتباع خارجی، گذرنامه معتبر کشور متبوع کـه دارای مجوز ورود و اقامت باشد یا کارت هویت و یا برگ آمایش اتباع خارجی معتبر، مدارک شناسایی محسوب می گردد.

تبصره ـ اجرای تمامی تکالیف مذکور در آیین نامه اجرایی قانون الزام اختصاص شماره ملی و کد پستی برای کلیه اتباع ایرانی همچنان الزامی است.

ب ـ شناسایی اولیه شخص حقوقی

1 ـ شناسایی اولیه شخص حقوقی بر اساس شناسه ملی و کد پستی اقامتگاه قانونی شخص حقوقی و تطبیق آن با اصل یا تصویر مصدق کارت شناسه (مذکور در آیین نامه الزام استفاده از شناسه ملی اشخاص حقوقی) صورت می گیرد.

2 ـ در خصوص شخص حقوقی خارجی، شناسایی با اخذ مدارک مجوز فعالیت معتبر در ایران و شماره اختصاصی اتباع خارجی ماخوذه از پایگاه ملی اطلاعات اتباع خارجی صورت خواهد گرفت.

3 ـ شناسایی اولیه شخص حقیقی معرفی شده از سوی شخص حقوقی برابر ضوابط مقرر در مورد اشخاص حقیقی صورت خواهد پذیرفت.

4 ـ متصدیان شناسایی اولیه ارباب رجوع موظفند در مواردی کـه نسبت بـه اصالت مدارک شناسایی ارائه شده توسط ارباب رجوع ابهام داشته باشند، از طریق تحقیق از سایر نظام ها و پایگاه های اطلاعاتی و یا استعلام از مراجع ذی ربط قانونی مطلع نسبت بـه رفع ابهام و شناسایی اقدام نمایند. بـه هر حال، ارائه خدمت تا رفع ابهام متوقف می گردد.

ج ـ شناسایی اولیه در موارد غیر بانکی

1 ـ تمامی اشخاصی کـه عهده دار ارائه خدمات مربوط بـه صندوق امانات و صندوق پستی در کشور هستند، بـه هنگام ارائه خدمت موظف بـه شناسایی ارباب رجوع می باشند.

2 ـ تمامی اشخاصی کـه در زمینه قبول یا جابجایی امانات و ارائه خدمات پستی بـه ارباب رجوع فعالیت دارند، موظفند در مواردی کـه ارزش امانات و محموله های پستی از سوی ارباب رجوع بیش از سقف مقرر اعلام می گردد، نسبت بـه شناسایی ارباب رجوع اقدام نمایند.

3 ـ تمامی اصنافی کـه بـه تشخیص شورا در معرض استفاده پولشویان قرار دارند، موظفند در تمامی معاملات بیش از سقف مقرر نسبت بـه شناسایی اولیه مشتریان اقدام و آن را ثبت نمایند. این عده همچنین موظف بـه درج شماره منحصر بـه فرد اشخاص در فاکتور فروش هستند.

د ـ شناسایی کامل اشخاص حقیقی اشخاص مشمول موظفند بـه هنگام ارائه خدمات پایه (به ویژه در زمان افتتاح حساب بانکی) علاوه بر شناسایی اولیه (مذکور در بند الف این ماده) نسبت بـه شناسایی کامل ارباب رجوع و تخمین سطح فعالیت مورد انتظار وی بـه شرح زیر اقدام نمایند:

1 ـ اخذ معرفی نامه معتبر با امضای حداقل یک نفر از مشتریان شناخته شده یا اشخاص مورد اعتماد یا معرفی نامه از یکی از موسسات اعتباری دارای مجوز از بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، سازمان های دولتی و یا نهادها و کانون های حرفه ای رسمی.

2 ـ اخذ اطلاعات از ارباب رجوع در مورد سوابق ارتباط با اشخاص مشمول و استعلام از اشخاص مذکور بـه منظور تعیین صحت اطلاعات ارائه شده از سوی ارباب رجوع.

3 ـ اخذ جواز کسب معتبر بـه ویژه در مورد مشاغل غیر مالی کـه بیشتر در معرض پولشویی قرار دارند از قبیل طلا فروشان، فروشندگان اشیای گران قیمت، بنگاه های معاملات املاک و خودرو.

4 ـ اخذ گواهی اشتغال بـه کار از اشخاص حقیقی دارای جواز کسب و یا از اشخاص حقوقی دارای شناسه ملی.

5 ـ اخذ اطلاعات در مورد نوع و میزان فعالیت ارباب رجوع جهت تعیین سطح گردش مورد انتظار ارباب رجوع در حوزه فعالیت خود.

هـ ـ شناسایی کامل اشخاص حقوقی

1 ـ اخذ اطلاعات راجع بـه نوع، ماهیت و میزان فعالیت ارباب رجوع بـه منظور تخمین سطح فعالیت مورد انتظار.

.2 ـ اخذ اطلاعات در خصوص اساسنامه، شرکت نامه، سهامداران عمده، نوع فعالیت، تأمین کنندگان منابع مالی شخص حقوقی، موسسان، مدیران، بازرسان، حسابرسان و نشانی اقامتگاه آنان.

3 ـ اخذ اطلاعات مربوط بـه رتبه بندی شرکت از مراجع ذی ربط (از قبیل شرکت های سنجش اعتبار، رتبه بندی معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رییس جمهور و یا سایر مراجع حرفه ای).

تبصره ـ در صورت عدم رتبه بندی شرکت، شخص مشمول باید راساً از طریق بررسی صورت های مالی تأیید شده توسط یکی از اعضای جامعه حسابداران رسمی نسبت بـه تعیین سطح فعالیت مورد انتظار ارباب رجوع اقدام نماید و در صورت عدم الزام شخص حقوقی بـه انتخاب یکی از اعضای جامعه حسابداران رسمی آخرین صورت های مالی معتبر شرکت مستقیماً مورد بررسی قرار می گیرد.

4 ـ اخذ تعهد از مدیران و صاحبان امضاء مبنی بر اینکه آخرین مدارک و اطلاعات مربوط بـه شخص حقوقی را ارائه داده اند و متعهد گردند هر نوع تغییر در موارد مذکور را بلافاصله اطلاع دهند.

تبصره ـ نحوه تعیین سطح فعالیت مورد انتظار ارباب رجوع در اشخاص مشمول مطابق دستورالعملی است کـه بـه پیشنهاد شخص مشمول بـه تصویب شورا خواهد رسید.