دستورالعمل رسیدگی به تخلفات در بازار سرمایه مصوب 139807/03
ماده 25
ماده 7: گزارش تخلف باید مشتمل بر موارد ذیل باشد: الف) مشخصات مرجع اعلام کننده تخلف؛ ب) مشخصات شخص مورد رسیدگی بـه نحوی که رافع هر گونه ابهام نسبت بـه هویت اشخاص مذکور باشد، بـه همراه شماره یا شناسه ملی، شماره تلفن همراه، نشانی پست الکترونیک و اقامتگاه وی (در صورت دسترسی) بـه نحوی که ابلاغ اوراق موضوع این دستورالعمل بـه آسانی و با سرعت و حصول اطمینان مقدور باشد، سمت، مدت زمان تصدی مسئولیت وی و تطبیق آن با تاریخ وقوع تخلف؛ پ) مستندات و مدارک دال بر تصدی سمت اعضای هیأت مدیره و مدیرعامل و یا هر شخص معرفی شده بـه عنوان شخص مورد رسیدگی؛ ت) زمان یا بازه زمانی وقوع هریک از عناوین تخلفاتی و مشخصات کلیه مدیران مربوط بـه آن عنوان تخلف؛ ث) ماده یا مواد نقض شده از مقررات و عناوین آن ها؛ ج) شرح تخلفات واقع شده با ذکر دلایل و مستندات و تصویر اسناد و مدارک مربوط بـه آن و بارگذاری هریک از تخلفات در سامانه بـه صورت مجزا. تبصره 1 ـ واحد گزارش دهنده موظف است قبل از ارسال گزارش تخلف، دفاعیات شخص مورد رسیدگی را اخذ نموده و نسخه ای از مکاتبه خود و پاسخ شخص مورد رسیدگی و اظهارنظر کارشناسی خود در خصوص دفاعیات مطروحه را بـه همراه گزارش تخلف ارسال نماید. تبصره 2 ـ دبیرخانه کمیته تحقیق موظف است گزارش تخلف ارسال شده را ظرف مدت حداکثر پنج روز کاری از تاریخ دریافت، از حیث دارا بودن شرایط این ماده بررسی کرده و در صورتی که آن را ناقص تشخیص دهد، پرونده را با ذکر موارد نقص بـه واحد گزارش دهنده عودت دهد. واحد مربوطه موظف است ظرف مدت ده روز کاری نسبت بـه تکمیل پرونده و ارسال مجدد آن اقدام نماید. در صورت عدم تکمیل گزارش تخلف در مهلت مذکور، رسیدگی بـه پرونده تا زمان تکمیل گزارش متوقف و از اعداد پرونده های در جریان رسیدگی خارج می شود. تبصره 3 ـ مبدأ محاسبه مهلت های زمانی در این دستورالعمل، ورود پرونده بـه کارپوشه(کارتابل) دبیرخانه کمیته تحقیق یا گزارش دهنده در سامانه است.
