آیین نامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی 1386 مصوب 1398/07/21
ماده 8
اصلاح 1404/07/27 ـ بـه منظور مدیریت خطر(ریسک) های پولشویی و تأمین مالی تروریسم، مؤسسات مالی مکلفند پیش از ارائه هرگونه خدمت بـه ارباب رجوع، نسبت بـه ارزیابی و طبقه بندی خطر(ریسک) تعامل کاری مشتمل بر ارباب رجوع، منطقه و خدمت اقدام و متناسب با خطر(ریسک) ارزیابی شده در خصوص اقدامات مقتضی تصمیم گیری کنند.
تبصره 1 ـ اصلاح 1404/07/27 ـ ارائه خدمات غیرپایه کمتر از سقف مقرر، بـه ارزیابی خطر(ریسک) تعامل کاری نیاز ندارد.
تبصره 2 ـ اصلاح 1404/07/27 ـ در راستای ارزیابی خطر(ریسک) تعاملات کاری، مؤسسات مالی باید اطلاعات کافی را اخذ نموده تا امکان ارزیابی خطر(ریسک) تعامل کاری و اتخاذ رویه های شناسایی متناسب فراهم شود. اطلاعات مورد نیاز باید حداقل مواردی مانند نوع شخص (حقیقی یا حقوقی)، تابعیت، محل سکونت، فعالیت و اقامت قانونی، مبدأ، مقصد، میزان و تعداد مورد انتظار تراکنش و عملیات، شغل و نوع فعالیت، میزان درآمد و منابع اموال، خدمات و محصولات مورد تقاضا یا ارائه شده، هدف از برقراری تعامل کاری، استفاده مستقیم یا با واسطه از خدمات دریافتی و استفاده یا دریافت خدمات بـه صورت غیرحضوری را شامل شود.
تبصره 3 ـ اصلاح 1404/07/27 ـ تا زمانی کـه مستندات اظهاری ارباب رجوع مطابق تبصره (2) این ماده از طریق سامانه های مربوط وفق قوانین و مقررات قابل راستی آزمایی نباشد، انجام اقدامات مقتضی از جمله صحت سنجی آن مستندات بر عهده مؤسسه مالی است.
تبصره 4 ـ اصلاح 1404/07/27 ـ دستگاه های متولی نظارت مکلفند، فهرستی از محصولات یا خدمات در حوزه تحت نظارت خود تهیه و بـه ارزیابی خطر(ریسک) آن ها از منظر پولشویی و تأمین مالی تروریسم اقدام کنند. این فهرست کـه سطوح خطر(ریسک) را مشخص می کند پس از تأیید مرکز بـه مؤسسات مالی ابلاغ می گردد و بیانگر حداقل هایی است کـه رعایت آن برای مؤسسات مالی الزامی است.
تبصره 5 ـ الحاق 1404/07/27 ـ درصورتی کـه مرکز، خطر(ریسک) خدمت، محصول یا روش ارائه (کانال) آن ها را بیش از سطح قابل قبول تشخیص دهد، اشخاص مشمول مکلفند از ارائه آن خودداری کنند.
تبصره 6 ـ الحاق 1404/07/27 ـ دستگاه های متولی نظارت مکلفند بر عملکرد اشخاص تحت نظارت در خصوص اجرای این ماده نظارت و گزارش های ارزیابی خود را بـه مرکز اعلام کنند. مرکز مکلف است این گزارش ها را در رتبه بندی موضوع ماده (44) این آیین نامه لحاظ کند.
تبصره 7 ـ الحاق 1404/07/27 ـ مرکز مکلف است بـه منظور ایجاد رویه واحد، دستورالعمل نحوه مدیریت خطر(ریسک) تعامل کاری را ظرف شش ماه از تاریخ ابلاغ این آیین نامه تهیه و ابلاغ نماید.
