آیین نامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی 1386 مصوب 1398/07/21
ماده 53
موسسات مالی می توانند پس از انجام یک ارزیابی جامع خطر (ریسک)، تنها در مواردی کـه خطر (ریسک) تعاملات کاری پایین ارزیابی می شود بـه انجام رویه های شناسایی ساده اکتفا کنند. در سایر موارد، انجام رویه های شناسایی معمول و یا شناسایی مضاعف مطابق با مقررات آیین نامه الزامی است.
تبصره ـ موسسات مالی مکلفند مصادیق آن دسته از تعاملات کاری کـه در خصوص آنها رویه های شناسایی ساده بـه اجرا گذاشته می شود، بـه تأیید دستگاه های متولی نظارت برسانند.
