آیین نامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی 1386 مصوب 1398/07/21
ماده 57
در خصوص اشخاص حقوقی در شرف تاسیس، موسسات مالی می توانند بدون دریافت شناسه ملی بـه افتتاح حساب اقدام کنند، منوط بـه این امر کـه معرفی نامه رسمی سازمان ثبت اسناد و املاک کشور را اخذ و حساب مذکور را تا زمان دریافت شناسه ملی جهت برداشت مسدود نمایند.
تبصره 1 ـ در صورت انصراف اشخاص حقوقی در شرف تاسیس از ثبت رسمی، موسسات مالی صرفاً با اعلام سازمان ثبت اسناد و املاک کشور می توانند بـه بستن حساب و استرداد ودیعه سپرده گذاری شده اقدام کنند. ودیعه سپرده گذاری شده صرفاً بـه شخص حقیقی افتتاح کننده حساب یا نماینده مجاز اعلامی توسط سازمان ثبت اسناد و املاک کشور بازپرداخت می شود.
تبصره 2 ـ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است با همکاری سازمان ثبت اسناد و املاک کشور ظرف سه ماه پس از تصویب آیین نامه، زیرساخت سامانه (سیستمی) لازم را جهت اجرای این ماده و تبادل اطلاعات اشخاص حقوقی در شرف تاسیس فراهم آورد.
