آیین نامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی 1386 مصوب 1398/07/21
ماده 149
اصلاح 1404/07/27 ـ الزامات و مقررات ارزیابی خطر(ریسک)، رویه های نظارت، شناسایی، نگهداری سوابق، گزارش دهی معاملات و عملیات مشکوک و آموزش مقرر در فصول دوم، چهارم، پنجم، دهم، یازدهم، دوازدهم و سیزدهم این آئین نامه در موارد زیر و مطابق حدود تعیین شده در رویه اعلامی مرکز بر حرف و مشاغل غیرمالی و متولی نظارت مربوط اعمال می شوند:
1 ـ مشاورین و دلالان معاملات املاک، هنگامی کـه از طرف ارباب رجوع نسبت بـه خرید، فروش و اجاره املاک و مستغلات اقدام می کنند.
2 ـ فروشندگان خودرو، طلا، نقره، مسکوکات، فلزات گران بها، سنگ های قیمتی، عتیقه و آثار هنری و صنایع دستی فاخر و فرش دستباف نفیس هنگامی کـه با ارباب رجوع با وجوه نقد یا تهاتر بیش از ارزش سقف مقرر معامله می کنند.
3 ـ سردفتران و دفتر یاران، حسابداران مستقل و حسابرسان رسمی و مؤسسات حسابرسی، وکلا، متخصصان حقوقی مستقل یا شاغل در مؤسسات حقوقی در مواقعی کـه برای ارباب رجوع، در خصوص فعالیت های زیر، اقدام کرده یا مقدمات انجام آن را فراهم می کنند:
الف ـ خرید و فروش املاک.
ب ـ مدیریت وجوه یا دیگر اموال ارباب رجوع.
پ ـ مدیریت حساب های بانکی و غیربانکی و کاربری بورسی.
ت ـ ساماندهی سرمایه جهت تأسیس، فعالیت یا مدیریت شرکت های مدنی و تجاری.
ث ـ تأسیس، فعالیت یا مدیریت اشخاص یا ترتیبات حقوقی و خرید و فروش شرکت ها، مؤسسات و کسب و کارها
تبصره ـ منسوخ 1404/07/27 ـ وزارت صنعت، معدن و تجارت مکلف است با همکاری مرکز، سایر مصادیق مشاغل غیر مالی را با توجه بـه بند (ث) ماده 1 قانون ظرف سه ماه پس از تصویب آیین نامه تعیین و در بازه زمانی سه تا پنج سال بـه روز رسانی کند.
