آیین نامه ماده 14 قانون مبارزه با پولشویی 1386 مصوب 1398/07/21

موسسات مالی و مشاغل غیر مالی مکلفند همواره پیش از ارائه هرگونه محصول، خدمت و روش ارایه (کانال) جدید و ویژه، نسبت بـه ارزیابی خطر (ریسک) و تطبیق ساز و کار ارائه آن ها با مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم اقدام کنند و گزارش آن را بـه دستگاه متولی نظارت مرتبط با خود ارائه دهند.

تبصره ـ دستگاه های متولی نظارت مکلفند فارغ از ارزیابی موسسات مالی خود، خطر (ریسک) های پولشویی و تأمین مالی تروریسم را کـه در ارتباط با عرضه محصولات، خدمات و روش ارایه (کانال) های جدید در حوزه تحت نظارت آن هاست، شناسایی و ارزیابی کنند. بدین منظور، دستگاه های متولی نظارت مکلفند علاوه بر بررسی استفاده از فناوری های جدید یا در حال توسعه در خصوص محصولات جدید و پیشین، مواردی نظیر شیوه های جدید کسب و کار و ساز و کارهای جدید برای انتقال و تحویل کالا را نیز در نظر گیرند. در نهایت، این دستگاه ها باید تدابیر مناسبی برای مدیریت و کاهش این ریسک ها اتخاذ و جهت اجرا، بـه موسسات مالی مرتبط ابلاغ کنند.