ضوابط اجرایی قانون بودجه 1405 مصوب 1404/12/25

ماده 61

در راستای اصلاح سازوکار مدیریت نقدینگی بودجه عمومی دولت و اعتباری نمودن حساب های بانکی مربوط در راستای ردیف 9 ـ 2 جدول الزامات منابع قانون: 1 ـ دستورالعمل نحوه عملیات و شرایط واگذاری منابع به بانکها در بازار بین بانکی با رعایت نصاب مندرج در قانون، با همکاری سازمان و خزانه داری کل کشور، ظرف مدت یک ماه از تاریخ ابلاغ این تصویب نامه توسط بانک مرکزی تهیه و ابلاغ می شود. 2 ـ سازمان و خزانه داری کل کشور مجازند نسبت به عقد قرارداد با بانک ها در بازار بین بانکی جهت بازخرید اوراق دولت در بازار سرمایه توسط بانک عامل اقدام نمایند. بانک مرکزی مکلف است پس از انعقاد قرارداد و با درخواست مشترک سازمان و خزانه داری کل کشور، منابع مذکور را در اختیار بانک عامل قرار دهد. 3 ـ منابع در دسترس قابل عرضه در بازار بین بانکی و بازار سرمایه عبارت است از موجودی تمامی حساب های دستگاه های اجرایی و خزانه که در اجرای اصل پنجاه و سوم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و قوانین و مقررات مربوط با مجوز خزانه داری کل کشور افتتاح شده و یا می شود. نحوه و شرایط مشارکت منابع حساب های مذکور در بازار سرمایه به موجب دستورالعمل مصوب کارگروه (کمیته) تخصیص اعتبار موضوع ماده (30) قانون برنامه و بودجه کشور مصوب1351 با اصلاحات بعدی خواهد بود. 4 ـ سازمان مکلف است با همکاری خزانه داری کل کشور بر مبنای اطلاعات دریافتی از دستگاه های اجرایی و سایر مستندات مربوط، نسبت به تهیه صورت جریان وجوه نقد منابع عمومی دولت در مقاطع زمانی حداکثر سه ماهه اقدام و نتیجه را به کارگروه (کمیته) تخصیص اعلام نماید. 5 ـ در اجرای حکم این ماده ، کلیه دستگاه های اجرایی، اعم از دستگاه هایی که شمول قانون بر آنها مستلزم تصریح و یا ذکر نام است، مکلفند اطلاعات مورد درخواست سازمان و خزانه داری کل کشور را بر اساس بخشنامه ها و دستورالعمل های اجرایی موضوع این ماده که حسب ضرورت با رعایت مقررات قانونی مربوط ابلاغ خواهد شد، ارایه نمایند. دستگاه های اجرایی موضوع این بند مکلفند بسترهای سخت افزاری و نرم افزاری لازم برای تبادل برخط اطلاعات مالی مورد نیاز با خزانه داری کل کشور و سازمان را ایجاد و دسترسی های مربوط را فراهم نمایند. 6 ـ واریز وجوه نقد وزارتخانه ها و مؤسسات دولتی و شرکت های دولتی، اعم از شرکت های دولتی که شمول قانون بر آنها مستلزم تصریح و یا ذکر نام است، که بر اساس قوانین و مقررات مربوط سپرده گذاری آنها برای دریافت سود مجاز است، به حساب سرمایه گذاری اوراق مالی اسلامی که توسط خزانه نزد بانک مرکزی افتتاح می شود، مجاز می باشد. استفاده از وجوه مذکور برای خرید اوراق مالی اسلامی دولت صرفاً در بازار ثانویه مجاز است.