امروزه با استفاده از فن آوری های نوین در صنعت بانکداری، عملیات بانکی بـه طور سریع و بدون محدودیت در هر لحظه قابل انجام بوده و امکان جابجایی مبالغ کلان در نقل و انتقالات الکترونیکی و غیر حضوری در کوتاه ترین زمان ممکن فراهم می باشد.

در اجرای تکالیف مقرر در جزء (3) بند «ج» تبصره (16) قانون بودجه سال 1398 کل کشور و تبصره (1) ماده (112) آیین نامه اجرایی ماده (14) الحاقی قانون میارزه با پولشویی مصوب جلسه مورخ 1398/07/21 هیأت محترم وزیران و اصلاحات و الحاقات بعدی آن و در چارچوب احکام مقرر در قانون مبارزه با پولشویی و آیین نامه اجرایی آن و قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم و یا استناد بـه ماده (14) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران و با عنایت بـه اهمیت و حساسیت ریسک های نقل و انتقالات الکترونیکی در حوزه مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم و بـه منظور جلوگیری از سوء استفاده های احتمالی و نیز اتخاذ تدابیر پیشگیرانه، دستورالعمل «شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص بـه شرح زیر تدوین می گردد: