دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص مصوب 1401/12/27
فصل پنجم ـ سایر (مواد 15 – 18)
فصل پنجم ـ سایر (مواد 15 – 18)
درگاه های پرداخت یا ابزارهای پذیرش صرفاً بـه مشتری حقیقی تعلق می گیرد کـه دارای پرونده مالیاتی فعال نزد سازمان امور مالیاتی کشور و حساب سپرده تجاری باشد.
تبصره 1 ـ شرکت های خدمات پرداخت موظفند پس از گذشت شش ماه از لازم الاجرا شدن این ضوابط پایانه های فروش اشخاص حقیقی کـه فاقد پرونده مالیاتی فعال نزد سازمان امور مالیاتی کشور بوده و نسبت بـه معرفی حساب تجاری خود بـه مؤسسه اعتباری اقدام ننموده باشند را غیر فعال نمایند. در صورت تأیید رئیس کل بانک مرکزی مهلت مذکور تا سه ماه دیگر قابل تمدید است.
تبصره 2 ـ تخصیص درگاه های پرداخت یا ابزارهایی نظیر دستگاه خودپرداز یا کارت خوان بـه اشخاص غیر مجاز ممنوع است.
مؤسسه اعتباری موظف میباشد در صورت اطلاع از اینکه مشتری با استفاده از حساب های سپرده متعدد، بیش از آستانه های مقرر در این دستورالعمل تراکنش غیر حضوری نامتعارف انجام دهد بـه عنوان مشتری دارای تراکنش های مشکوک بـه مرکز گزارش نماید بانک مرکزی بر حسن اجرای این ماده نظارت مقتضی بـه عمل می آورد.
افزایش آستانه های مقرر مندرج در این دستورالعمل بیش از رشد شاخص بهای کالا و خدمات مصرفی (نرخ تورم اعلامی توسط بانک مرکزی) صرفاً با موافقت شورای پول و اعتبار امکان پذیر است. کاهش و یا افزایش آستانه های مذکور حداکثر معادل شاخص بهای کالا و خدمات (نرخ تورم اعلامی توسط بانک مرکزی) توسط رئیس کل بانک مرکزی و با اطلاع رسانی بـه شورای پول و اعتبار مجاز است.
تخلف از اجرای مفاد این دستورالعمل موجب اعمال مجازاتهای انتظامی مقرر در قوانین و مقررات مربوط می شود.
«دستورالعمل شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص » کـه در (19) ماده و (17) تبصره در یک هزار و دویست و هشتاد و نهمین جلسه مورخ 1398/11/29 شورای پول و اعتبار بـه تصویب رسیده و ابلاغ شده بود در یک هزار و سیصد و پنجاه و پنجمین جلسه مورخ 1401/12/27 شورای پول و اعتبار در (18) ماده و (16) تبصره مورد بازنگری قرار گرفت و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد.
