ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری مصوب 1403/02/25

در این شیوه نامه اصطلاحات زیر در معانی مشروح به کار میروند:

1 ـ 1 ـ آیین نامه: آیین نامه اجرایی ماده 14 الحاقی قانون مبارزه با پولشوئی مصوب جلسه مورخ 1391/07/21 هیات وزیران.

2 ـ 1 ـ مؤسسه اعتباری: بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی فعالیت می کند.

3 ـ 1 ـ واحد مبارزه با پولشوئی: واحد مبارزه با پولشوئی و تامین مالی تروریسم که به عنوان متولی امر مبارزه با پولشوئی و تامین مالی تروریسم در ساختار داخلی مؤسسه اعتباری، عهده دار تکالیف مقرر در ماده 38 آیین نامه می باشد.

4 ـ 1 ـ کارکنان مستخدمین موسسات اعتباری که براساس ضوابط و مقررات مربوط به موجب حکم و یا قرارداد مقام صلاحیت دار، در مؤسسه اعتباری اشتغال دارند.

مؤسسه اعتباری مکلف است ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشوئی را متناسب با شاخص های زیر تهیه و پس از تصویب هیات مدیره برای تایید به بانک مرکزی ارسال نماید:

1 ـ 2 ـ تعداد مشتریان مؤسسه اعتباری دارای حساب سپرده بانکی فعال؛

2 ـ 2 ـ میزان گستردگی واحدهای عملیاتی مؤسسه اعتباری اعم از تعداد و درجه شعب مؤسسه اعتباری در داخل و خارج از کشور، تعداد واحدهای سرپرستی منطقه ای مؤسسه اعتباری، تعداد شعب خارجی، تعداد واحدهای برون مرزی و مستقل خارج از کشور؛

3 ـ 2 ـ تعداد واحدهای عملیاتی مستقر در مناطق پرخطر موضوع ماده 11 آیین نامه؛

4 ـ 2 ـ حجم روابط کارگزاری بانکی مؤسسه اعتباری؛

5 ـ 2 ـ نوع فعالیت مؤسسه اعتباری اعم از: مؤسسه اعتباری تجاری؛ مؤسسه اعتباری تخصصی یا مؤسسه اعتباری قرض الحسنه؛

6 ـ 2 ـ میزان فعالیت ارزی مؤسسه اعتباری اعم از: مؤسسه اعتباری فاقد مجوز عملیات ارزی؛ مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله اول عملیات ارزی؛ مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله دوم عملیات ارزی؛ مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله سوم عملیات ارزی؛

7 ـ 2 ـ نوع مالکیت مؤسسه اعتباری اعم از: مؤسسه اعتباری دولتی؛ مؤسسه اعتباری مشمول اصل 44 قانون اساسی؛ مؤسسه اعتباری خصوصی؛

8 ـ 2 ـ میزان اجرایی شدن نظارت سامانه ای (سیستمی): منطبق با موضوع ماده 13، ماده 49 و ماده 81 آیین نامه و نیز سایر مقررات مربوط.

ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشوئی باید مشتمل بر بخش ها یا سمت هایی باشد که انجام مأموریت های مذکور در ذیل را برای واحد مذکور امکان پذیر نماید:

1 ـ 3 ـ بازرسی و نظارت بر عملکرد مؤسسه اعتباری در اجرای قوانین و مقررات مبارزه با پولشوئی و تامین مالی تروریسم؛

2 ـ 3 ـ تحلیل و استخراج معاملات مشکوک؛

3 ـ 3 ـ پایش تراکنش ها و فرآیندهای مالی (سیستمی / غیر سیستمی)

4 ـ 3 ـ تدوین پیش نویس، سیاست ها، رویه ها، فرآیندها و بخشنامه های داخلی در رابطه با موضوعات مبارزه با پولشوئی و تأمین مالی تروریسم؛

5 ـ 3 ـ ردیابی وجوه و پاسخگویی به استعلامات مراجع ذی ربط در حوزه مبارزه با پولشوئی و تأمین مالی تروریسم؛

6 ـ 3 ـ ارزیابی ریسک های مرتبط با پولشوئی و تأمین مالی تروریسم؛

7 ـ 3 ـ راهبری اصول فناوری اطلاعات در حوزه مبارزه با پولشوئی و تأمین مالی تروریسم؛

8 ـ 3 ـ آموزش و توسعه دانش کارکنان در رابطه با موضوعات مبارزه با پولشوئی و تأمین مالی تروریسم.

اداره مبارزه با پولشوئی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی مسئول بررسی و اعلام نظر در خصوص ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشوئی مؤسسه اعتباری است. در صورت تایید ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشوئی مؤسسه اعتباری مراتب برای اخذ تأییدیه مرکز اطلاعات مالی به آن مرکز ارسال می گردد. در صورت عدم تایید ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشوئی مؤسسه اعتباری، مراتب با ذکر توضیحات کافی جهت اعمال اصلاحات به مؤسسه اعتباری عودت می شود.

تبصره ـ هر گونه اعلام نظر اداره مبارزه با پولشوئی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی در خصوص ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشوئی در صورت تایید مدیریت کل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشوئی نافذ خواهد بود.

مؤسسه اعتباری موظف است نظام جبران خدمات کارکنان را به نحوی تدوین و اجرا نماید که مسئول پایین تر از اعضای هیأت عامل مؤسسه اعتباری (حسب مورد مدیریت امور، مدیریت کل و ...) در نظر گرفته شود. به نحوی که مسئول واحد مبارزه با پولشوئی هم تراز با سایر مسئولانی باشد که در ساختار سازمانی مؤسسه اعتباری یک سطح پایین تر از هیأت عامل استقرار یافته اند.

تبصره ـ حکم موضوع این ماده باید متناسباً در مورد سایر مناصب و سمت های سازمانی واحد مبارزه با پولشوئی به مورد اجرا گذاشته شود.

تخطی از مفاد این شیوه نامه موجب اعمال ضمانت اجراهای مذکور در قوانین و مقررات مربوط از جمله قانون بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مصوب سال 1402 خواهد بود. ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار واحد مبارزه با پولشوئی در موسسات اعتباری در 6 ماده و 2 تبصره در پنجاه و هفتمین جلسه مورخ 1402/12/23 کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجراست.